
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 3 Б с.-г.
по рахунках:
18 "Довгострокова дебіторська заборгованість та інші необоротні активи";
34 "Короткострокові векселі одержані";
37 "Розрахунки з різними дебіторами" (окрім субрахунку 372 "Розрахунки з підзвітними особами";
38 "Резерв сумнівних боргів";
51 "Довгострокові векселі видані";
62 "Короткострокові векселі видані"
за ____________ 20__ р.
Журнал-ордер закінчено "___" ____________ 20__ р.
У Головній книзі суми оборотів відображені "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
_________________ |
Головний бухгалтер |
_________________ |
З кредиту рахунку 18, 34, 37, 38, 51, 62 в дебет рахунків
N запису |
Дебет рахунків |
Кредит рахунків |
Усього |
|||||||||
N 18 |
N 34 |
N 37 |
N 38 |
N 51 |
N 62 |
|
|
|
|
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
1 |
15 "Капітальні інвестиції" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
20 "Виробничі запаси" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
22 "Малоцінні та швидкозношувані предмети" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
23 "Виробництво" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
28 "Товари" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
30 "Каса" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
31 "Рахунки в банках" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
63 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
64 "Розрахунки за податками і платежами" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
68 "Розрахунки за іншими операціями" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
91 "Загальновиробничі витрати" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
92 "Адміністративні витрати" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
93 "Витрати на збут" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
94 "Інші витрати операційної діяльності" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32 |
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33 |
Відмітка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 3.1 с.-г.
аналітичного обліку одержаних і виданих векселів по рахунках:
182 "Довгострокові векселі одержані";
34 "Короткострокові векселі одержані";
51 "Довгострокові векселі видані";
62 "Короткострокові векселі видані"
за ____________ 20__ р.
N запису |
Дата і номер документа |
Найменування векселеотримувача |
Сальдо на початок місяця |
В дебет рахунка з кредиту рахунків |
||||||||
дата виникнення заборго- |
дебет |
кредит |
N 36 |
N 37 |
N 63 |
N 64 |
N 68 |
|
Усього |
|||
А |
Б |
В |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
182 "Довгострокові |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34 "Короткострокові |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 "Довгострокові |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
62 "Короткострокові |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
З кредиту рахунка в дебет рахунків |
Сальдо на кінець звітного місяця |
|||||||||||
Дата і номер доку- |
N 30 |
N 31 |
N 36 |
N 37 |
N 63 |
N 64 |
|
|
|
Разом |
дебет |
кредит |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
векселі одержані" |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
векселі одержані" |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
векселі видані" |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
векселі видані" |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відомість закінчена "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
_______________ |
Головний бухгалтер |
_______________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 3.2 с.-г.
аналітичного обліку розрахунків з іншими дебіторами
за ____________ 20__ р.
N запису |
Дата і номер документа |
Найменування дебітора |
Сальдо на початок місяця |
В дебет рахунка з кредиту рахунків |
||||||||
дата виникнення заборго- |
дебет |
кредит |
N 30 |
N 31 |
N 70 |
N 71 |
|
|
Усього |
|||
А |
Б |
В |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вкладний аркуш до відомості N 3.2 с.-г.
З кредиту рахунка в дебет рахунків |
Сальдо на кінець звітного місяця |
|||||||||||
Дата і номер документа |
N 30 |
N 31 |
N 34 |
N 38 |
N 60 |
N 64 |
|
|
|
Усього |
дебет |
кредит |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N запису |
Дата і номер документа |
Найменування дебітора |
Сальдо на початок місяця |
В дебет рахунка з кредиту рахунків |
||||||||
дата виникнення заборго- |
дебет |
кредит |
N 30 |
N 31 |
N 70 |
N 71 |
N 76 |
|
Усього |
|||
А |
Б |
В |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
З кредиту рахунка в дебет рахунків |
Сальдо на кінець звітного місяця |
|||||||||||
Дата і номер документа |
N 30 |
N 31 |
N 34 |
N 38 |
N 60 |
N 64 |
|
|
|
Усього |
дебет |
кредит |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
____________ |
Головний бухгалтер |
____________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 3 В с.-г.
та відомість аналітичного обліку по рахунку
63 "Розрахунки з постачальниками і підрядниками"
за ____________ 20__ р.
N запису |
Найменування постачальника |
Реєстраційний N документа, |
N і дата прибуткового документу |
Залишок на початок місяця (кварталу, року) |
З кредиту рахунку 63 в дебет рахунків: *) 15, 20, 21, 22, 23, 24, 28; |
|||||||
дебет |
кредит |
20 "Виробничі запаси" |
21 "Поточні біологічні активи" |
22 "Малоцінні та швидко- |
28 "Товари" |
|
|
|
||||
А |
Б |
В |
Г |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I-ий вкладний аркуш до журналу-ордеру N 3 В с.-г.
|
Разом по кредиту |
Дата виникнення заборго- |
Сума акцепту по рахунку або вартість невідфакту- |
Відмітки про оплату і списання по рахунках обліку грошових коштів |
||||||||
дата |
з поточного рахунку |
|
з інших рахунків |
разом по дебету |
||||||||
|
64 "Розрахунки за податками й платежами |
|
кореспон- |
сума |
Усього |
в т. ч. за неприбувший вантаж |
||||||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реєстраційний N документа, |
N і дата прибуткового документу |
Залишок на початок місяця (квартал, року) |
З кредиту рахунку 63 в дебет рахунків: *) 15, 20, 21, 22, 23, 24, 28; |
|||||||
дебет |
кредит |
20 "Виробничі запаси" |
21 |
22 "Малоцінні та швидко- |
28 "Товари" |
|
|
|
||
В |
Г |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II-ий вкладний аркуш до журналу-ордеру N 3 В с.-г.
|
Разом по кредиту |
Дата виник- |
Сума акцепту по рахунку або вартість невідфактуро- |
Відмітки про оплату і списання по рахунках обліку грошових коштів |
Залишок на кінець місяця (кварталу, року) |
|||||||||
дата |
з поточ- |
|
з інших рахунків |
разом по дебету |
||||||||||
|
64 "Розрахунки за податками й платежами |
|
кореспон- |
сума |
Усього |
в т. ч. за неприбув- |
дебет |
кредит |
||||||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N запису |
Найменування постачальника |
Реєстраційний N документа, |
N і дата прибуткового документу |
Залишок на початок місяця (кварталу, року) |
З кредиту рахунку 63 в дебет рахунків: *) 15, 20, 21, 22, 23, 24, 28; |
|||||||
дебет |
кредит |
20 "Виробничі запаси" |
21 "Тварини на вирощу- |
22 "Малоцінні та швидко- |
28 "Товари" |
|
|
|
||||
А |
Б |
В |
Г |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом по кредиту |
Дата виник- |
Сума акцепту по рахунку або вартість невідфакту- |
Відмітки про оплату і списання по рахунках обліку грошових коштів |
Залишок на кінець місяця (кварталу, року) |
|||||||||
дата |
з поточного рахунку |
|
з інших рахунків |
разом по дебету |
||||||||||
|
64 "Розрахунки за податками й платежами |
|
кореспон- |
сума |
Усього |
в т. ч. за неприбув- |
дебет |
кредит |
||||||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Журнал-ордер закінчено "___" ____________ 20__ р.
У Головній книзі суми оборотів відображені "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
_________________ |
Головний бухгалтер |
_________________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
Найменування постачальника
(підрядника) ___________________________________
РЕЄСТР N 3.3 с.-г.
операцій по розрахунках з постачальниками і підрядниками
Документ |
З кредиту субрахунків 631 або 632 в дебет рахунків: |
Відмітка про оплату чи сторно по невідфактурованих поставках |
|||||||||
постачальника (підрядника) |
одержувача (замовника) |
Вартість по рахунку-фактурі |
ПДВ |
Всього по рахунку-фактурі |
Документ |
сума |
кореспонду- |
||||
дата |
N |
дата |
N |
сума, грн. |
кореспон- |
дата |
N |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Документ |
З кредиту субрахунків 631 або 632 в дебет рахунків: |
Відмітка про оплату чи сторно по невідфактурованих поставках |
|||||||||
постачальника (підрядника) |
одержувача (замовника) |
Вартість по рахунку-фактурі |
ПДВ |
Всього по рахунку-фактурі |
Документ |
сума |
кореспондуючий рахунок |
||||
дата |
N |
дата |
N |
сума, грн. |
кореспон- |
дата |
N |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 3 Г с.-г.
по рахунках:
17 "Відстрочені податкові активи";
52 "Довгострокові зобов'язання за облігаціями";
53 "Довгострокові зобов'язання з оренди";
54 "Відстрочені податкові зобов'язання";
55 "Інші довгострокові зобов'язання";
61 "Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями";
64 "Розрахунки за податками і платежами";
65 "Розрахунки за страхуванням";
654 "За індивідуальним страхуванням";
655 "За страхуванням майна";
67 "Розрахунки з учасниками";
68 "Розрахунки за іншими операціями";
69 "Доходи майбутніх періодів"
за ____________ 20__ р.
Журнал-ордер закінчено "___" ____________ 20__ р.
У Головній книзі суми оборотів відображені "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
___________ |
Головний бухгалтер |
___________ |
З кредиту рахунку 17, 52, 53, 54, 55, 61, 64, 65, 67, 68, 69 в дебет рахунків
N запису |
Дебет рахунків |
Кредит рахунків |
Усього |
||||||||||
N 17 |
N 52 |
N 53 |
N 54 |
N 55 |
N 61 |
N 64 |
N 65 |
N 67 |
N 68 |
N 69 |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
1 |
15 "Капітальні інвестиції" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
17 "Відстрочені податкові активи" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
20 "Виробничі запаси" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
22 "Малоцінні та швидкозношувані предмети" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
23 "Виробництво" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
28 "Товари" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
30 "Каса" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
31 "Рахунки в банках" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
44 "нерозподілені прибутки (непокриті збитки)" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
50 "Довгострокові позики" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
54 "Відстрочені податкові зобов'язання" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
64 "Розрахунки за податками і платежами" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
91 "Загальновиробничі витрати" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
92 "Адміністративні витрати" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
93 "Витрати на збут" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
94 "Інші витрати операційної діяльності" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33 |
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34 |
Відмітка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 3.4 с.-г.
аналітичного обліку розрахунків за іншими операціями
за ____________ 20__ р.
Рахунок N __________________________
N запису |
Дата і номер документа |
Найменування |
Сальдо на початок місяця |
В дебет рахунка з кредиту рахунків |
||||||||
дата виникнення заборго- |
дебет |
кредит |
N 30 |
N 31 |
N 33 |
N 36 |
|
|
Усього |
|||
А |
Б |
В |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вкладний аркуш до відомості N 3.4 с.-г.
З кредиту рахунка в дебет рахунків |
Сальдо на кінець звітного місяця |
|||||||||||
Дата і номер документа |
N 15 |
N 20 |
N 22 |
N 23 |
N 30 |
N 31 |
N 44 |
N |
N |
Разом |
дебет |
кредит |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рахунок N ___________________________
N запису |
Дата і номер документа |
Найменування дебітора |
Сальдо на початок місяця |
В дебет рахунка з кредиту рахунків |
||||||||
дата виникнення заборго- |
дебет |
кредит |
N 30 |
N 31 |
N 33 |
N 36 |
|
|
Усього |
|||
А |
Б |
В |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
З кредиту рахунка в дебет рахунків |
Сальдо на кінець звітного місяця |
|||||||||||
Дата і номер документа |
N 15 |
N 20 |
N 22 |
N 23 |
N 30 |
N 31 |
N 44 |
N |
N |
Усього |
дебет |
кредит |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
____________ |
Головний бухгалтер |
____________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 3.5 с.-г.
аналітичного обліку розрахунків з бюджетом
за ____________ 20__ р.
За ____________ місяць
Аналітичні рахунки за місяць і підсумок з початку року |
Сальдо на початок місяця |
В дебет рахунку 64 з кредиту рахунків |
|
|||||||||
N 17 |
N 31 |
N 63 |
|
|
|
|
Усього за дебетом |
|||||
дебет |
кредит |
|
||||||||||
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
Податок з доходів фізичних осіб |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Податок на прибуток підприємств |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Розрахунки за податком на додану вартість (641) |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Податкові зобов'язання (643) |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Податковий кредит (644) |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Збір за геологорозвідувальні роботи |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Плата за використання природних ресурсів |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Збір за спеціальне водокористування для потреб сільського господарства |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фіксований сільськогосподарський податок |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Податок з власників транспортних засобів |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Збір за забруднення навколишнього природного середовища |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Місцеві податки і збори |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Економічні санкції |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші податки і платежі |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Усього |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вкладний аркуш до відомості N 3.5 с.-г.
З кредиту 64 в дебет рахунків |
Усього |
Сальдо на кінець місяця |
|
|||||||||||
N 23 |
N 66 |
N 91 |
N 92 |
N 93 |
N 98 |
N |
N |
N |
N |
N |
||||
дебет |
кредит |
|
||||||||||||
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
За ____________ місяць
Аналітичні рахунки за місяць і підсумок з початку року |
Сальдо на початок місяця |
В дебет рахунку 64 з кредиту рахунків |
|
|||||||||
N 17 |
N 31 |
N 63 |
|
|
|
|
Усього за дебетом |
|||||
дебет |
кредит |
|
||||||||||
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
Податок з доходів фізичних осіб |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Податок на прибуток підприємств |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Розрахунки за податком на додану вартість (641) |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Податкові зобов'язання (643) |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Податковий кредит (644) |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Збір за геологорозвідувальні роботи |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Плата за використання природних ресурсів |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Збір за спеціальне водокористування для потреб сільського господарства |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фіксований сільськогосподарський податок |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Податок з власників транспортних засобів |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Збір за забруднення навколишнього природного середовища |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Місцеві податки і збори |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Економічні санкції |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші податки і платежі |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Усього |
ЗМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗПР |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
З кредиту 64 в дебет рахунків |
Усього |
Сальдо на кінець місяця |
|
|||||||||||
N 23 |
N 66 |
N 91 |
N 92 |
N 93 |
N 98 |
N |
N |
N |
N |
N |
||||
дебет |
кредит |
|
||||||||||||
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відкривається на рік з використанням вкладних аркушів
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
____________ |
Головний бухгалтер |
____________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 4-А с.-г.
по рахунках: 10 "Основні засоби";
11 "Інші необоротні матеріальні активи";
12 "Нематеріальні активи";
13 "Знос (амортизація) необоротних активів";
16 "Довгострокові біологічні активи";
19 "Гудвіл"
за ____________ 20__ р.
Рахунок N 10 "Основні засоби" |
|||||||||||||||||||||||
N за- |
Підстава |
З кредиту рахунку 10 в дебет рахунків |
|||||||||||||||||||||
N |
N |
N |
N |
N |
N |
Разом по кредиту |
|||||||||||||||||
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
6. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
9. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
10. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
11. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
12. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
13. |
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Рахунок N 11 "Інші необоротні матеріальні активи" |
|||||||||||||||||||||||
N за- |
Підстава |
З кредиту рахунку 11 в дебет рахунків |
|||||||||||||||||||||
N |
N |
N |
N |
N |
N |
Разом по кредиту |
|||||||||||||||||
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
6. |
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Рахунок N 12 "Нематеріальні активи" |
|||||||||||||||||||||||
N за- |
Підстава |
З кредиту рахунку 12 в дебет рахунків |
|||||||||||||||||||||
N |
N |
N |
N |
N |
N |
Разом по кредиту |
|||||||||||||||||
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
4. |
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Рахунок N 13 "Знос (амортизація) необоротних активів" |
|||||||||||||||||||||||
N за- |
Підстава |
З кредиту рахунку 13 в дебет рахунків |
|||||||||||||||||||||
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
Разом по кре- |
||||||||||
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
8 |
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Рахунок N 16 "Довгострокові біологічні активи" |
|||||||||||||||||||||||
N за- |
Підстава |
З кредиту рахунку 16 в дебет рахунків |
|||||||||||||||||||||
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
Разом по кре- |
||||||||||
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
4. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
5. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
6. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
7. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
8. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
9. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
10. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
11. |
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Рахунок N 19 "Гудвіл" |
|||||||||||||||||||||||
N за- |
Підстава |
З кредиту рахунку 19 в дебет рахунків |
|||||||||||||||||||||
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
N |
Разом по кре- |
||||||||||
1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
2. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
3. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
4. |
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Аналітичні дані по рахунку 13 "Зносу (амортизація) необоротних активів"
N п/п |
Найменування субрахунків |
Залишок на початок місяця |
Обіг по дебету з кредиту рахунків |
Обороти по кредиту |
Залишок на кінець місяця |
||||||
Дебет |
Кредит |
N |
N |
N |
N |
N |
Дебет |
Кредит |
|||
А |
Б |
1 |
2 |
4 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
131 "Знос основних засобів" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
132 "Знос інших необоротних матеріальних активів" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
133 "Накопичена амортизація нематеріальних активів" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
134 "Накопичена амортизація довгострокових біологічних активів" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
135 "Знос інвестиційної нерухомості" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом по рахунку 13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Журнал-ордер закінчено "___" ____________ 20__ р.
У Головній книзі суми оборотів відображені "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
____________ |
Головний бухгалтер |
____________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 4.1 с.-г.
аналітичного обліку по рахунках:
10 "Основні засоби"; 11 "Інші необоротні матеріальні активи"
за ____________ 20__ р.
Код |
Субрахунок |
Залишок на початок місяця |
Обороти |
Залишок на кінець місяця |
|
дебет |
кредит |
||||
Рахунок N 10 "Основні засоби" |
|||||
100 |
Інвестиційна нерухомість |
|
|
|
|
101 |
Земельні ділянки |
|
|
|
|
102 |
Капітальні витрати на поліпшення земель |
|
|
|
|
103 |
Будинки та споруди |
|
|
|
|
104 |
Машини та обладнання |
|
|
|
|
105 |
Транспортні засоби |
|
|
|
|
106 |
Інструменти, прилади та інвентар |
|
|
|
|
107 |
Тварини |
|
|
|
|
108 |
Багаторічні насадження |
|
|
|
|
109 |
Інші основні засоби |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
Відмітка |
|
|
|
|
Рахунок N 11 "Інші необоротні матеріальні активи" |
|||||
111 |
Бібліотечні фонди |
|
|
|
|
112 |
Малоцінні необоротні матеріальні активи |
|
|
|
|
113 |
Тимчасові (нетитульні) споруди |
|
|
|
|
114 |
Природні ресурси |
|
|
|
|
115 |
Інвентарна тара |
|
|
|
|
116 |
Предмети прокату |
|
|
|
|
117 |
Інші необоротні матеріальні активи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
Відмітка |
|
|
|
|
Примітки
Відомість закінчено. Залишки та обороти з Головною книгою звірено.
"___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
__________________ |
Головний бухгалтер |
________________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 4.2 с.-г.
аналітичного обліку довгострокових біологічних активів
за ____________ 20__ р.
Код субрахунку |
Субрахунок та аналітичний рахунок |
Залишок на початок місяця |
Обороти |
Залишок на кінець місяця |
|
дебет |
кредит |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
Відмітка |
- |
- |
- |
- |
Примітки
Відомість закінчено. Залишки та обороти з Головною книгою звірено.
"___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
__________________ |
Головний бухгалтер |
________________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 4.3 с.-г.
аналітичного обліку по рахунках:
12 "Нематеріальні активи"; 19 "Гудвіл"
за ____________ 20__ р.
Код суб- |
Субрахунок та аналітичний рахунок |
Залишок на початок місяця |
Обороти |
Залишок на кінець місяця |
|
дебет |
кредит |
||||
Рахунок 12 "Нематеріальні активи" |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
Відмітка |
|
|
|
|
Рахунок 19 "Гудвіл" |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
Відмітка |
|
|
|
|
Примітки
Відомість закінчено. Залишки та обороти з Головною книгою звірено.
"___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
__________________ |
Головний бухгалтер |
________________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
РОЗРАХУНОК N 4.4 с.-г.
нарахування амортизації основних засобів та інших необоротних активів за прямолінійним методом
на початок року
Інвен тарний номер |
Класифікаційна група, вид та назва об'єкта |
Дата оприбуткування |
Первісна вартість, грн. |
Ліквідаційна вартість, грн. |
Первісна вартість за мінусом ліквідаційної вартості, грн. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вкладний аркуш до відомості N 4.4 с.-г.
Строк корисного використання, років |
Сума зносу (амортизації), грн. |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспон- |
|
річна |
місячна |
|||
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Інвентарний номер
|
Класифікаційна група, вид та назва об'єкта |
Дата оприбуткування |
Первісна вартість, грн. |
Ліквідаційна вартість, грн. |
Первісна вартість за мінусом ліквідаційної вартості, грн. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Строк корисного використання, років |
Сума зносу (амортизації), грн. |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспон- |
|
річна |
місячна |
|||
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
____________ |
Головний бухгалтер |
____________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 4.5 с.-г.
нарахування амортизації основних засобів та інших необоротних активів, які надійшли або вибули
за ____________ 20__ р.
N запису |
Вид основних засобів за класифікаційними групам та кореспондуючими рахунками |
Зміни за |
|||||
Надходження |
|||||||
Первісна вартість, |
Лікві- |
Первісна за мінусом лікві- |
Строк корисного використання, рік |
Сума зносу (амортизації), грн. |
|||
річна |
місячна |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вкладний аркуш до відомості N 4.5 с.-г.
попередній період |
Кореспон- |
|||||
Вибуття |
||||||
Первісна вартість, |
Ліквідаційна вартість, |
Первісна за мінусом ліквідаційної, грн. |
Строк корисного використання, рік |
Сума зносу (амортизації), грн. |
||
річна |
сума |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N запису |
Вид основних засобів за класифікаційними групам та кореспондуючими рахунками |
Зміни за |
|||||
Надходження |
|||||||
Первісна вартість, грн. |
Ліквіда- |
Первісна за мінусом ліквіда- |
Строк корисного використання, рік |
Сума зносу (амортизації), грн. |
|||
річна |
місячна |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
попередній період |
Кореспон- |
|||||
Вибуття |
||||||
Первісна вартість, |
Ліквідаційна вартість, |
Первісна за мінусом ліквідаційної, грн. |
Строк корисного використання, рік |
Сума зносу (амортизації), грн. |
||
річна |
сума |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дата складання відомості "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
________________ |
Головний бухгалтер |
________________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 4.6 с.-г.
нарахування амортизації основних засобів та інших необоротних активів
за ____________ 20__ р.
Розподіл зносу (амортизації) по об'єктах обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Знос (амортизація), грн. |
Кореспон- |
|||
нараховано у минулому місяця |
коректив по прибулих та вибулих основних засобах |
до нарахування у поточному місяці |
|||
по прибулих (+) |
по вибулих (-) |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Розподіл зносу (амортизації) по об'єктах обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Знос (амортизація), грн. |
Кореспон- |
|||
нараховано у минулому місяця |
коректив по прибулих та вибулих основних засобах |
до нарахування у поточному місяці |
|||
по прибулих |
по вибулих |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
____________ |
Головний бухгалтер |
______________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 4.7 с.-г.
нарахування амортизації основних засобів та інших необоротних активів, за методом, передбаченим податковим законодавством
за ____________ 20__ р.
____________
місяць
Класифікаційна група, вид та назва основних засобів |
Рік введення в експлуатацію |
Балансова вартість |
Норма аморти- |
Амортизація |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспон- |
|
за місяць |
з початку року |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
____________
місяць
Балансова вартість |
Норма амортизації, |
Амортизація |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспондуючий рахунок |
|
за місяць |
з початку року |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
____________
місяць
Балансова вартість |
Норма амортизації, % |
Амортизація |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспон- |
|
за місяць |
з початку року |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
____________
місяць
Балансова вартість |
Норма амортизації, % |
Амортизація |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспон- |
|
за місяць |
з початку року |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
____________
місяць
Класифікаційна група, вид та назва основних засобів |
Рік введення в експлуа- |
Балансова вартість |
Норма амортизації, % |
Амортизація |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспон- |
|
за місяць |
з початку року |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
____________
місяць
Балансова вартість |
Норма амортизації, % |
Амортизація |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспон- |
|
за місяць |
з початку року |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
____________
місяць
Балансова вартість |
Норма амортизації, |
Амортизація |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспон- |
|
за місяць |
з початку року |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
____________
місяць
Балансова вартість |
Норма амортизації, % |
Амортизація |
Розподіл зносу (амортизації) за об'єктами обліку (назва субрахунків та аналітичних рахунків) |
Кореспон- |
|
за місяць |
з початку року |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
____________ |
Головний бухгалтер |
______________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 4 Б с.-г.
по рахунках:
14 "Довгострокові фінансові інвестиції"
15 "Капітальні інвестиції"
за ____________ 20__ р.
Журнал-ордер закінчено "___" ____________ 20__ р.
У Головній книзі суми оборотів відображені "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
____________ |
Головний бухгалтер |
____________ |
N запису |
Дебет рахунків |
Кредит рахунків |
||||
N 14 |
N 15 |
N _____ |
N _____ |
Разом |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
10 "Основні засоби" |
х |
|
|
|
|
2 |
11 "Інші необоротні матеріальні активи" |
х |
|
|
|
|
3 |
12 "Нематеріальні активи" |
|
|
|
|
|
4 |
14 "Довгострокові фінансові інвестиції" |
|
х |
|
|
|
5 |
30 "Каса" |
|
|
|
|
|
6 |
31 "Рахунки в банку" |
|
|
|
|
|
7 |
35 "Поточні фінансові інвестиції" |
|
х |
|
|
|
8 |
37 "Розрахунки з різними дебіторами" |
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
|
|
|
13 |
|
|
|
|
|
|
14 |
42 "Додатковий капітал" |
|
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
|
16 |
|
|
|
|
|
|
17 |
|
|
|
|
|
|
18 |
48 "Цільове фінансування і цільове надходження" |
х |
|
|
|
|
19 |
64 "Розрахунки за податками й платежами" |
х |
|
|
|
|
20 |
|
|
|
|
|
|
21 |
|
|
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
|
|
24 |
96 "Витрати від участі в капіталі" |
|
х |
|
|
|
25 |
|
|
|
|
|
|
26 |
|
|
|
|
|
|
27 |
|
|
|
|
|
|
28 |
|
|
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
33 |
|
|
|
|
|
|
34 |
|
|
|
|
|
|
35 |
|
|
|
|
|
|
36 |
|
|
|
|
|
|
37 |
|
|
|
|
|
|
38 |
|
|
|
|
|
|
39 |
|
|
|
|
|
|
40 |
|
|
|
|
|
|
42 |
Разом |
|
|
|
|
|
43 |
Відмітка |
|
|
|
|
|
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 4.8 с.-г.
аналітичного обліку капітальних інвестицій
за ____________ 20__ р.
N запису |
Найменування аналітичного рахунку |
Сальдо на початок місяця (дебет) |
У дебет рахунка 15 з кредиту рахунків |
Разом по |
Оборот по |
Сальдо на кінець місяця (дебет) |
Разом з початку року (дебет) |
||||||||||
N 66 "Розрахунки за виплатами працівникам" |
N 65 "Розрахунки за страху- |
N 203 "Паливо" |
N 205 "Будівельні матеріали" |
N 23 "Виробництво" |
N __ |
N __ |
N __ |
N __ |
N __ |
N __ |
|||||||
|
Капітальне будівництво (151) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом за субрахунком 151 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Придбання (виготовлення) основних засобів (152) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом за субрахунком 152 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів (153) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом за субрахунком 153 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Придбання (створення) нематеріальних активів (154) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом за субрахунком 154 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Формування (вирощування) біологічних активів (155) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом за субрахунком 155 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Інші |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом за відомістю |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Примітки
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
_______________ |
Головний бухгалтер |
_______________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 4.9 с.-г.
аналітичного обліку довгострокових фінансових інвестицій
за ____________ 20__ р.
Дата |
Назва аналітичного рахунку |
Залишок на початок місяця |
З кредиту рахунку 14 |
|||
N |
N |
N |
N |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в дебет рахунків |
Всього по кредиту |
Оборот по дебету |
Залишок на кінець місяця (дебет) |
||||
N |
N |
N |
Дата |
Сума |
Кореспон- |
||
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
____________ |
Головний бухгалтер |
____________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 5 А с.-г.
та відомість по рахунках:
20 "Виробничі запаси";
22 "Малоцінні та швидкозношувані предмети";
25 "Напівфабрикати";
26 "Готова продукція";
27 "Продукція сільськогосподарського виробництва";
28 "Товари"
за ____________ 20__ р.
Рахунок (субрахунок) N _____________________________
Дебет |
N рядка |
Показники |
Кореспондуючий рахунок |
N складу, шифр субрахунку |
|||
|
|
|
|
||||
А |
Б |
В |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Залишок на початок місяця |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Усього по дебету |
|
|
|
|
|
|
Кредит (журнал-ордер) |
11 |
|
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
|
|
|
|
13 |
|
|
|
|
|
|
|
14 |
|
|
|
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
16 |
|
|
|
|
|
|
|
17 |
|
|
|
|
|
|
|
18 |
|
|
|
|
|
|
|
19 |
|
|
|
|
|
|
|
20 |
|
|
|
|
|
|
|
21 |
|
|
|
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
|
|
|
24 |
|
|
|
|
|
|
|
25 |
|
|
|
|
|
|
|
26 |
|
|
|
|
|
|
|
27 |
|
|
|
|
|
|
|
28 |
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Усього по кредиту |
|
|
|
|
|
|
30 |
Залишок на кінець місяця |
|
|
|
|
|
|
31 |
Для поміток |
|
|
|
|
|
Вкладний аркуш до журналу-ордеру N 5 А с.-г.
(прізвище і ініціали матеріально-відповідальної особи) |
||||||||
|
|
|
|
|
|
Усього по облікових цінах |
Витрати по придбанню |
Усього |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рахунок (субрахунок) N ___________________________________
Дебет |
N рядка |
Показники |
Кореспон- |
N складу, шифр субрахунку |
|||
|
|
|
|
||||
А |
Б |
В |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Залишок на початок місяця |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Усього по дебету |
|
|
|
|
|
|
Кредит (журнал-ордер) |
11 |
|
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
|
|
|
|
13 |
|
|
|
|
|
|
|
14 |
|
|
|
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
16 |
|
|
|
|
|
|
|
17 |
|
|
|
|
|
|
|
18 |
|
|
|
|
|
|
|
19 |
|
|
|
|
|
|
|
20 |
|
|
|
|
|
|
|
21 |
|
|
|
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
|
|
|
24 |
|
|
|
|
|
|
|
25 |
|
|
|
|
|
|
|
26 |
|
|
|
|
|
|
|
27 |
|
|
|
|
|
|
|
28 |
|
|
|
|
|
|
|
29 |
Усього по кредиту |
|
|
|
|
|
|
30 |
Залишок на кінець місяця |
|
|
|
|
|
|
31 |
Для поміток |
|
|
|
|
|
(прізвище і ініціали матеріально-відповідальної особи) |
||||||||
|
|
|
|
|
|
Усього по облікових цінах |
Витрати по придбанню |
Усього |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Розрахунок
розподілу витрат пов'язаних з придбанням товарно-матеріальних цінностей
за період з ____________ по ____________ 20__ р.
Код синте- |
Назва аналі- |
Вартість товарно-матеріальних цінностей по облікових цінах |
Питома вага цінностей в загальному надход- |
Питома вага відпуску (по каналам) в сумі залишків та надход- |
Розподіл витрат пов'язаних з придбанням товарно-матеріальних цінностей за місяць (розрахунковий період) |
||||||||||
Залишок на початок звітного місяця |
Надход- |
Усього |
Вибуття по каналах |
Залишок на кінець місяця (розрахун- |
|||||||||||
Реалі- |
|
Усього |
Залишок на початок звітного місяця |
Надход- |
Усього |
Сума до списання (гр. 14 х гр. 11)**** |
Залишок на кінець звітного місяця |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
____________
* Визначається питома вага кожного виду товарно-матеріальних цінностей за цінами придбання в загальній сумі оприбуткування цінностей за звітний місяць (розрахунковий період).
** Визначається сума витрат по придбанню, яка підлягає розподілу.
*** Визначається питома вага кожного виду цінностей за звітний період в загальному обсязі вибуття за звітний період.
**** Визначається сума витрат до розподілу за кожним видом цінностей, що належить до списання.
ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО "___" ____________ 20__ р. |
Виконавець |
___________ |
У Головній книзі суми оборотів відображено "___" ____________ 20__ р. |
||
Головний бухгалтер |
__________________ |
|
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 5 Б с.-г.
по кредиту рахунків:
65 "Розрахунки за страхуванням";
651 "За пенсійним забезпеченням";
652 "За соціальним страхуванням";
653 "За страхуванням на випадок безробіття";
656 "За страхуванням від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань";
66 "Розрахунки за виплатами працівникам"
за ____________ 20__ р.
N рядку |
В дебет рахунків |
З кредиту рахунків |
|
||||||
N 651 |
N 652 |
N 653 |
N 656 |
N 66 |
|
||||
найменування |
код |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
N рядку |
З кредиту рахунків |
В дебет рахунків |
|
||||||
N 651 |
N 652 |
N 653 |
N 656 |
N 66 |
|
||||
найменування |
код |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
Примітки
Журнал-ордер закінчено "___" ____________ 20__ р.
У Головній книзі суми оборотів відображені "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
___________________ |
Головний бухгалтер |
___________________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ЗВЕДЕНА ВІДОМІСТЬ N 5.1 с.-г.
нарахування та розподілу оплати праці та відрахувань від неї за об'єктами обліку витрат
за ____________ 20__ р.
N рядка |
Об'єкти обліку |
Підстава |
Кореспон- |
Нарахування оплати праці - кредит рахунку 66 |
Разом по кредиту рахунку 66 |
|||||||
за окладами і тарифами |
Премії та заохочення |
Компен- |
Оплата відпусток |
Оплата іншого невідпра- |
Інші виплати працівникам |
|||||||
дні |
людино- |
сума |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вкладний аркуш до відомості N 5.1 с.-г.
Відрахування на соціальні заходи - кредит рахунку 65 |
Разом по кредиту рахунку 65 |
Відрахування на забезпечення майбутніх витрат і платежів - кредит рахунку 47 |
Разом по кредиту рахунку 47 |
|||||
N 651 "За пенсійним забезпеченням" |
N 652 "За соціальним забезпеченням" |
N 653 "За страхуванням на випадок безробіття" |
|
N 471 "Забезпечення виплат відпусток" |
N |
N |
||
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N рядка |
Об'єкти обліку |
Підстава |
Кореспон- |
Нарахування оплати праці - кредит рахунку 66 |
Разом по кредиту рахунку 66 |
|||||||
за окладами і тарифами |
Премії та заохочення |
Компен- |
Оплата відпусток |
Оплата іншого невідпра- |
Інші виплати працівникам |
|||||||
дні |
людино- |
сума |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вкладний аркуш до відомості N 5.1 с.-г.
Відрахування на соціальні заходи - кредит рахунку 65 |
Разом по кредиту рахунку 65 |
Відрахування на забезпечення майбутніх витрат і платежів - кредит рахунку 47 |
Разом по кредиту рахунку 47 |
|||||
N 651 |
N 652 |
N 653 |
N |
N 471 "Забезпечення виплат відпусток" |
N |
N |
||
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N рядка |
Об'єкти обліку |
Підстава |
Кореспон- |
Нарахування оплати праці - кредит рахунку 66 |
Разом по кредиту рахунку 66 |
|||||||
за окладами і тарифами |
Премії та заохочення |
Компен- |
Оплата відпусток |
Оплата іншого невідпра- |
Інші виплати працівникам |
|||||||
дні |
людино- |
сума |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вкладний аркуш до відомості N 5.1 с.-г.
Відрахування на соціальні заходи - кредит рахунку 65 |
Разом по кредиту рахунку 65 |
Відрахування на забезпечення майбутніх витрат і платежів - кредит рахунку 47 |
Разом по кредиту рахунку 47 |
|||||
N 651 |
N 652 |
N 653 |
N |
N 471 "Забезпечення виплат відпусток" |
N |
N |
||
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N рядка |
Об'єкти обліку |
Підстава |
Кореспон- |
Нарахування оплати праці - кредит рахунку 66 |
Разом по кредиту рахунку 66 |
|||||||
за окладами і тарифами |
Премії та заохочення |
Компен- |
Оплата відпусток |
Оплата іншого невідпра- |
Інші виплати працівникам |
|||||||
дні |
людино- |
сума |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відрахування на соціальні заходи - кредит рахунку 65 |
Разом по кредиту рахунку 65 |
Відрахування на забезпечення майбутніх витрат і платежів - кредит рахунку 47 |
Разом по кредиту рахунку 47 |
|||||
N 651 |
N 652 |
N 653 |
N |
N 471 |
N |
N |
||
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
_______________ |
Головний бухгалтер |
_______________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
КНИГА N 5.2 с.-г.
обліку розрахунків за депонентами
за ____________ 20__ р.
Табель- |
Прізвище, ім'я та по батькові |
Кредит (віднесено на рахунок депонента) |
Дебет (виплачено) |
|
||||||||||||||
місяць |
N платіжної відомості |
сума |
N касового ордера |
січень |
лютий |
березень |
квітень |
травень |
червень |
липень |
серпень |
вересень |
жовтень |
листопад |
грудень |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗАТВЕРДЖЕНО |
Підприємство _________________________
Ідентифікаційний
код за ЄДРПОУ _______________________
ЗВЕДЕНА ВІДОМІСТЬ N 5.3 с.-г.
за розрахунками з робітниками та службовцями
за ____________ 200_ р.
N рядка |
|
Відділення, ферма (бригада та ін.) або N розрахунково-платіжної відомості |
Разом |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
||
|
Заборгованість на початок місяця: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
1 |
за підприємством |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2 |
за робітниками і службовцями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Суми, які включаються до фонду оплати праці |
А. Нараховано: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
відрядно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
4 |
почасово |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5 |
Відпустка: - дні |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
6 |
- сума |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
8 |
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9 |
Суми, які не включаються до фонду оплати праці |
За рахунок соцстраху |
Допомога по тимчасовій непрацездатності: - дні |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
- сума |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
11 |
Допомога по вагітності та пологах: - дні |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
12 |
- сума |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
15 |
Інші виплати |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
24 |
Разом по кредиту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N рядка |
|
Відділення, ферма (бригада та ін.) або N розрахунково-платіжної відомості |
Разом |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
Б. Видано, перераховано, зараховано, внесено і утримано |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
Видано готівкою по рахунку за поточний місяць |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
Перераховано на депоненти |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
По розрахунках за поточний місяць |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
Перераховано в ощадбанк по заяві |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Утримано: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
Прибутковий податок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
до Пенсійного фонду |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32 |
до Фонду сприяння зайнятості населення |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33 |
Профспілкові внески |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
37 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
38 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
43 |
Разом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
44 |
Видано готівкою по розрахунках за минулий місяць |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
45 |
Перераховано на депоненти по розрахунках за минулий місяць |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
46 |
Разом по дебету |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заборгованість на кінець місяця |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47 |
за підприємством |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
48 |
за робітниками і службовцями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Відомість закінчена "___" ____________ 20__ р. Приведені у відомості показники нарахованої, виданої, утриманої оплати праці звірені з даними відповідних облікових реєстрів "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
_________________ |
Головний бухгалтер |
___________________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ВІДОМІСТЬ N 5.4 с.-г.
аналітичного обліку по рахунку 65 "Розрахунки за страхуванням"
субрахунках:
651 "За пенсійним забезпеченням";
652 "За соціальним страхуванням";
653 "За страхуванням на випадок безробіття";
656 "За страхуванням від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань"
за ____________ 20__ р.
N запису |
Зміст операції |
Кореспон- |
Оборот |
|
|
за місяць |
з початку року |
|
|||
1 |
Субрахунок 651 "За пенсійним забезпеченням" |
|
|
|
|
дебет |
|
|
|
|
|
кредит |
|
|
|
|
|
2 |
Перераховано - дебет |
|
|
|
|
3 |
Нараховано на оплату праці* |
|
|
|
|
4 |
Утримано із виплат працівникам** |
|
|
|
|
5 |
Разом по кредиту |
|
|
|
|
6 |
Залишок на кінець місяця |
|
|
|
|
дебет |
|
|
|
|
|
кредит |
|
|
|
|
|
7 |
Субрахунок 652 "За соціальним страхуванням" |
|
|
|
|
дебет |
|
|
|
|
|
кредит |
|
|
|
|
|
8 |
Перераховано |
|
|
|
|
7 |
Нараховано за рахунок фонду: |
|
|
|
|
дні |
|
|
|
|
|
сума |
|
|
|
|
|
8 |
по тимчасовій непрацездатності по догляду за хворим |
|
|
|
|
дні |
|
|
|
|
|
сума |
|
|
|
|
|
9 |
по вагітності і пологах |
|
|
|
|
дні |
|
|
|
|
|
сума |
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
дні |
|
|
|
|
|
сума |
|
|
|
|
|
13 |
|
|
|
|
|
дні |
|
|
|
|
|
сума |
|
|
|
|
|
14 |
|
|
|
|
|
дні |
|
|
|
|
|
сума |
|
|
|
|
|
15 |
Разом по дебету |
|
|
|
|
16 |
Нараховано на оплату праці* |
|
|
|
|
17 |
Утримано із заробітної плати** |
|
|
|
|
18 |
Разом по кредиту |
|
|
|
|
19 |
Залишок на кінець місяця |
|
|
|
|
дебет |
|
|
|
|
|
кредит |
|
|
|
|
N запису |
Зміст операції |
Кореспон- |
Оборот |
|
за місяць |
з початку року |
|||
20 |
Субрахунок 653 "За страхуванням на випадок безробіття" |
|
|
|
дебет |
|
|
|
|
кредит |
|
|
|
|
21 |
Перераховано - дебет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом по дебету |
|
|
|
22 |
Нараховано на оплату праці* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
Утримано із заробітної плати** |
|
|
|
24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
Разом по кредиту |
|
|
|
26 |
Залишок на кінець місяця |
|
|
|
дебет |
|
|
|
|
кредит |
|
|
|
|
29 |
Субрахунок 656 "За страхуванням від нещасних випадків на виробництві" |
|
|
|
дебет |
|
|
|
|
кредит |
|
|
|
|
30 |
Перераховано - дебет |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33 |
Разом по дебету |
|
|
|
34 |
Нараховано на оплату праці *- |
|
|
|
35 |
|
|
|
|
36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
37 |
Разом по кредиту |
|
|
|
38 |
Залишок на кінець місяця |
|
|
|
дебет |
|
|
|
|
кредит |
|
|
|
____________
*) Кореспондуючі рахунки по кредиту субрахунків 651, 652, 653, 656 наведені у зведеній відомості нарахування та розподілу оплати праці та відрахувань від неї по об'єктах обліку ф. N 5.1 с.-г.
**) Утримання із заробітної плати наведено в розрахунково-платіжній відомості працівника N П-6.
Відомість закінчено "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
_______________ |
Головний бухгалтер |
_______________ |
ЗАТВЕРДЖЕНО |
___________________________________________ |
Ідентифікаційний |
|
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 5 В с.-г.
по рахунках:
23 "Виробництво" (за видами виробництв);
24 "Брак у виробництві";
39 "Витрати майбутніх періодів";
91 "Загальновиробничі витрати";
92 "Адміністративні витрати";
93 "Витрати на збут"
за ____________ 200_ р.
N рядка |
Дебет рахунків |
Кредит рахунків |
|||||
N 231 |
N 232 |
N 233 |
N |
N |
N |
||
А |
Б |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
15 "Капітальні інвестиції" |
|
|
|
|
|
|
|
201 "Сировина й матеріли" |
|
|
|
|
|
|
|
203 " Паливо" |
|
|
|
|
|
|
|
205 "Будівельні матеріали" |
|
|
|
|
|
|
|
207 "Запасні частини" |
|
|
|
|
|
|
|
208 "Матеріали с.-г. призначення" |
|
|
|
|
|
|
|
209 "Інші матеріали" |
|
|
|
|
|
|
|
21 "Поточні біологічні активи" |
|
|
|
|
|
|
|
22 "МШП" |
|
|
|
|
|
|
|
231 "Рослинництво" |
|
|
|
|
|
|
|
232 "Тваринництво" |
|
|
|
|
|
|
|
233 "Промислове виробництво" |
|
|
|
|
|
|
|
79 "Фінансові результати" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
|
|
|
|
|
|
|
27 |
|
|
|
|
|
|
|
39 |
|
|
|
|
|
|
|
79 |
|
|
|
|
|
|
|
901 |
|
|
|
|
|
|
|
903 |
|
|
|
|
|
|
|
91 |
|
|
|
|
|
|
|
92 |
|
|
|
|
|
|
|
93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
(субрахунків) |
Усього |
|||||||
N |
N |
N |
N 24 |
N 39 |
N 91 Загально- |
N 92 |
N 93 |
|
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Примітки
ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО "___" ____________ 20__ р.
Виконавець |
______________ |
У Головній книзі суми оборотів відображено "___" ____________ 20__ р.
Головний бухгалтер |
_____________ |
< повернутись |
Перехід на сторінку: 1 2 3 4 5 [6] 7 8 |
> читати далі |
Читати ще:
[на головну]
Додати коментар
Тільки зареєстровані учасники мають можливість приймати участь в обговоренні статей та матеріалів.Будь ласка зареєструйтесь або авторизуйтесь.